COXIM
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM Relatório de Gestão Fiscal Anexo 1 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal Orçamento Fiscal e da Seguridade Social Janeiro até Junho - 1° Semestre/2019
LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a" - Anexo 1 19/07/2019
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Nr. |
G1 - DESPESA COM PESSOAL |
Despesas Liquidadas |
INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NAO PROCESSA DOS (b) |
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mês 1 |
mês 2 |
mês 3 |
mês 4 |
mês 5 |
mês 6 |
mês 7 |
mês 8 |
mês 9 |
mês 10 |
mês 11 |
mês 12 |
TOTAL (ÚLTIMOS 12 MESES) (a) |
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1 |
DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) |
240.361,72 |
239.460,67 |
240.024,89 |
240.757,73 |
266.695,31 |
337.845,30 |
202.178,46 |
186.373,78 |
202.575,00 |
220.560,43 |
245.965,70 |
224.573,81 |
2.847.372,80 |
0,00 |
|||
|
2 |
Pessoal Ativo |
240.361,72 |
239.460,67 |
240.024,89 |
240.757,73 |
266.695,31 |
337.845,30 |
202.178,46 |
186.373,78 |
202.575,00 |
220.560,43 |
245.965,70 |
224.573,81 |
2.847.372,80 |
0,00 |
|||
|
3 |
Vencimentos, Vantagens e Outras Despesas Variáveis |
197.418,13 |
196.081,10 |
196.905,67 |
197.967,03 |
193.690,30 |
292.641,18 |
157.669,82 |
156.177,26 |
173.411,38 |
188.675,68 |
184.566,54 |
215.884,89 |
2.351.088,98 |
0,00 |
|||
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4 |
Obrigações Patronais |
42.943,59 |
43.379,57 |
43.119,22 |
42.790,70 |
73.005,01 |
45.204,12 |
44.508,64 |
30.196,52 |
29.163,62 |
31.884,75 |
61.399,16 |
8.688,92 |
496.283,82 |
0,00 |
|||
|
5 |
Benefícios Previdenciários |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|||
|
6 |
Pessoal Inativo e Pensionistas |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|||
|
7 |
Aposentadorias, Reserva e Reformas |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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8 |
Pensões |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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9 |
Outros Benefícios Previdenciários |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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10 |
Outras despesas de pessoal decorrentes de contratos de terceirização ou de contratação de forma indireta (§ 1° do art. 18 da LRF) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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11 |
DESPESAS NÃO COMPUTADAS (§ 1° do art. 19 da LRF) (II) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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12 |
Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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13 |
Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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14 |
Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|||
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15 |
Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
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16 |
DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) |
240.361,72 |
239.460,67 |
240.024,89 |
240.757,73 |
266.695,31 |
337.845,30 |
202.178,46 |
186.373,78 |
202.575,00 |
220.560,43 |
245.965,70 |
224.573,81 |
2.847.372,80 |
0,00 |
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Nr. |
G2 - APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL |
Valor |
% Sobre a RCL Ajustada |
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17 |
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) |
104.764.964,20 |
100,00 |
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18 |
(-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) (§ 13, art. 166 da CF) |
0,00 |
0,00 |
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19 |
= RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) |
104.764.964,20 |
100,00 |
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20 |
DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VII) = (III a + III b) |
2.847.372,80 |
2,72 |
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21 |
LIMITE MÁXIMO (incisos I, II e III do art.20 da LRF) - 6% |
6.285.897,85 |
6,00 |
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22 |
LIMITE PRUDENCIAL (parágrafo único do art.22 da LRF) - 5,7% DA RCL |
5.971.602,96 |
5,70 |
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23 |
LIMITE DE ALERTA (inciso II do § 1° do art. 59 da LRF) - 5,4% DA RCL |
5.657.308,07 |
5,40 |
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TABELA 1.1 TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DTP- DESPESA TOTAL COM PESSOAL
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Nr. |
G3 - TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DTP- DESPESA TOTAL COM PESSOAL |
Quadrimestre/Semestre do Exercício em que o ente excedeu o limite |
Primeiro período seguinte |
Segundo período seguinte |
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Limite Máximo (a) |
% DTP (b) |
% Excedente (c) = (b - a) |
Redutor mínimo de 1/3 do Excedente (d) = (1/3*c) |
Limite (e) = (b - d) |
% DTP (f) |
Redutor Residual (g) = (f - a) |
Limite (h) = (a) |
% DTP (i) |
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24 |
TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DTP |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Nota Explicativa
Instruções de Preenchimento:
***1 Nos demonstrativos elaborados no primeiro e no segundo quadrimestre de cada exercício, os valores de restos a pagar não processados inscritos em 31 de dezembro do exercício anterior continuarão a ser informados nesse campo. Esses valores não sofrem alteração pelo seu processamento, e somente no caso de cancelamento podem ser excluídos. (Pág. 504 do mDf 9° Edição)
***2 A linha "Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização ou de contratação de forma indireta (§ 1° do art.18 da LRF)" deve registrar os valores das outras despesas de pessoal relativas à mão de obra constante dos contratos de terceirização que esteja empregada em atividades-fim da instituição ou em atividades inerentes a categorias funcionais abrangidas pelo respectivo plano de cargos e salários do quadro de pessoal (Exemplo: grupo de natureza de despesa 3 - Outras Despesas Correntes, elemento de despesa 34 - Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização) (Pág. 512 do MDF 9° Edição).
***3 A linha "Receita Corrente Líquida Ajustada VI" será o parâmetro para a verificação do cumprimento do limite da despesa com pessoal (Pág. 515 do MDF 9° Edição).
***4 Caso o Poder ou órgão esteja com a despesa de pessoal acima do limite máximo deverá apresentar, na nota de rodapé, a Tabela 1.1 (conforme página 517 do MDF 9° Edição). E deverá ser demonstrada enquanto o ente estiver acima do limite máximo.
***5 No campo "Nota Explicativa" devem ser explicitadas informações relevantes sobre os números apresentados no demonstrativo. Como exemplo de informações relevantes podem se destacar as inclusões de despesas do período de competência que não transitaram pela execução orçamentária; a utilização de regras para o cálculo da despesa com pessoal diferentes das regras constantes no MDF 9° Edição; além de outras identificadas pelo gestor. Na nota deverão constar também as medidas corretivas adotadas ou a adotar, se o ente ultrapassar qualquer dos limites.