|
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS (b) |
SALDO (c) = (b - a) |
|
RECEITAS CORRENTES |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
SUBTOTAL DAS RECEITAS (I) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
REFINANCIAMENTO (II) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (III) = (l + II) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
DÉFICIT (IV) |
3.415.634,76 |
3.502.969,44 |
3.502.969,44 |
0,00 |
|
TOTAL (V) = (III + IV) |
0,00 |
0,00 |
3.502.969,44 |
0,00 |
Câmara Municipal de Coxim
Balanço Orçamentário
|
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS |
DOTAÇÃO INICIAL (d) |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (e) |
DESPESAS EMPENHADAS (f) |
DESPESAS LIQUIDADAS (g) |
DESPESAS PAGAS (h) |
SALDO DA DOTAÇÃO (i) = (e - f) |
|
DESPESAS CORRENTES |
3.354.634,76 |
3.353.559,77 |
3.353.559,77 |
3.353.559,77 |
3.353.559,77 |
0,00 |
|
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS |
2.452.134,76 |
2.449.199,86 |
2.449.199,86 |
2.449.199,86 |
2.449.199,86 |
0,00 |
|
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA |
500,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
OUTRAS DESPESAS CORRENTES |
902.000,00 |
904.359,91 |
904.359,91 |
904.359,91 |
904.359,91 |
0,00 |
|
DESPESAS DE CAPITAL |
61.000,00 |
149.409,67 |
149.409,67 |
80.823,47 |
80.823,47 |
0,00 |
|
INVESTIMENTOS |
60.000,00 |
149.409,67 |
149.409,67 |
80.823,47 |
80.823,47 |
0,00 |
|
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA |
1.000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
SUBTOTAL DAS DESPESAS (VI) |
3.415.634,76 |
3.502.969,44 |
3.502.969,44 |
3.434.383,24 |
3.434.383,24 |
0,00 |
|
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA/REFINANCIAMENTO (VII) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (VIII) = (VI + VII) |
3.415.634,76 |
3.502.969,44 |
3.502.969,44 |
3.434.383,24 |
3.434.383,24 |
0,00 |
|
SUPERÁVIT (IX) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
TOTAL (X) = (VIII + IX) |
3.415.634,76 |
3.502.969,44 |
3.502.969,44 |
3.434.383,24 |
3.434.383,24 |
0,00 |
|
Câmara Municipal de Coxim 2015 Balanço Orçamentário Período: Dezembro |
||||||
|
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS |
INSCRITOS |
LIQUIDADOS (c) |
PAGOS (d) |
CANCELADOS (e) |
SALDO (f) = (a + b - d - e) |
|
|
EM EXERCÍCIOS ANTERIORES (a) |
EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR (b) |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
||||||
|
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS |
INSCRITOS |
PAGOS (c) |
CANCELADOS (d) |
SALDO (e) = (a + b - c - d) |
||
|
EM EXERCÍCIOS ANTERIORES (a) |
EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR (b) |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Parâmetro: CONSOLIDAÇÃO GERAL |
||||||
Câmara Municipal de Coxim
Período: Dezembro/2015
a. Quadro Principal
|
|
BALANÇO FINANCEIRO INGRESSOS |
|
Exercício: 2015 |
|
|
|
|
Nota |
Exercício Atual |
Exercício Anterior |
|
Transferências Financeiras Recebidas (II) |
|
|
3.502.969,44 |
2.986.791,92 |
|
Transferências Recebidas para a Execução Orçamentária |
|
|
3.502.969,44 |
2.986,791,92 |
|
Recebimentos Extraorçamentários (III) |
|
|
635.311,36 |
524.720,97 |
|
inscrição de Restos a Pagar Não Processados Depósitos Restituíveis e Vaíores Vinculados Outros Recebimentos Extraorçamentários |
|
|
68.586,20 561.330,11 S.395,05 |
3.066,83 511.309,23 10.344,91 |
|
Saldo do Exercício Anterior (IV) |
|
|
1.170,21 |
28.747,72 |
|
Caixa e Equivalentes de Caixa |
|
|
1.170,21 |
28,747,72 |
|
TOTAL (V) = (l+||+|||+tV) |
|
|
4.139.451,01 |
3.540.260,61 |
João Paes M. da Silva Ver.Adilson Ferreira Marilene de Fátima Gasparin
CRC/MS 003.790/0-2 PRESIDENTE 1º SECRETÁRIA
Câmara Municipal de Coxim
Período: Dezembro/2015
a. Quadro Principal
|
|
BALANÇO FINANCEIRO DÍSPÊNDtOS |
|
|
Exercício: 2015 |
|
|
|
Nota |
Exercício Atuai |
Exercício Anterior |
|
Despesa Orçamentária (VI) |
|
|
3.502.969,44 |
2.984.987,78 |
|
Ordinária Transferências Concedidas para a Execução Orçamentária Transferências Concedidas Independentes de Execução Orçamentária Transferências Concedidas para Aportes de recursos para o RPPS |
|
|
3.502.969,44 0,00 14.647,38 63.339,42 |
2.984.987,78 36.000,00 1.710,00 36.534,40 |
|
Pagamentos Extraorçamentários (VIII) |
|
|
561.288,90 |
518.102,62 |
|
Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados Outros Pagamentos Extraorçamentários |
|
|
556.066,47 5.222,43 |
507.761,09 10.341,53 |
|
Saldo para o Exercício Seguinte (IX) |
|
|
75.192,67 |
1.170,21 |
|
Caixa e Equivalentes de Caixa |
|
|
75.192,67 |
1.170,21 |
|
TOTAL (X) = (Vl+VII+Vill+iX) |
|
|
4.139.451,01 |
3.504.260,61 |
|
b. Quadro Anexo |
||||
|
|
BALANÇO FINANCEIRO Exercício Atuai |
|
Exercício Anterior |
Exercício: 2015 |
|
Receita Orçamentária (a) |
Deduções da Receita Orçamentária Saldo (b) fc) = (a - b) |
Receita Orçamentária
|
Deduções da Receita Orçamentária íe} |
Saído (f) = (d - e) |
Câmara Municipal de Coxim
Quadro Principal
Balanço Patrimonial
ATIVO
Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Créditos a Curto Prazo
Investimentos e Aplicações Temporárias a Curto Prazo Estoques
VPD Pagas Antecipadamente Total do Ativo Circulante
Ativo N5o Circulante
Realizável a Longo Prazo Créditos a Longo Prazo Investimentos Temporários a Longo Prazo Estoques
VPD pagas antecipadamente Investimentos Imobilizado Intangível Diferido
Total do Ativo Não Circulante TOTAL DO ATIVO
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Passivo Circulante
Obrigações Trato., Prev. b Asslstenciais a Pagar a Curto Prazo
Exercício: 2015
Exercício Exercício
Atual Anterior
|
75.192,67 0,00 0,00 0,00 0,00 |
1.170,21 172,62 0,00 0,00 0,00 |
|
75.192,67 |
1.342,83 |
|
0,00 |
0,00 |
|
• 0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
614.937,46 |
548.761,37 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
614.937,46 |
548.761,37 |
|
6S0.130.13 |
550.104,20 |
0,00 0,00
Câmara Municipal de Coxim
Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo Obrigações Fiscais a Curto Prazo Obrigações de Repartições a Outros Entes Provisões a Curto Prazo Demais Obrigações a Curto Prazo Total do Passivo Circulante
Passivo Não Circulante
Obrigações Trab., Prev. e Assistenciais a Pagar a Longo Prazo
Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo
Fornecedores e Contas a Pagar a Longo Prazo
Obrigações Fiscais a Longo Prazo
Provisões a Longo Prazo
Demais Obrigações a Longo Prazo
Resultado Diferido
Total do Passivo Não Circulante
Patrimônio Liquido
Patrimônio Sodai e Capital Social
Adiantamento Para Futuro Aumento de Capital
Reservas de Capital
Ajustes de Avaiiaçáo Patrimonial
Reservas de Lucros
Demais Reservas
Resultados Acumulados
(-) Ações / Cotas em Tesouraria
Total do Patrimônio Liquido
TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
o.oo |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
22.494,47 |
17.230,83 |
|
22.494,47 |
17.230,83 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
|
657.635,66 |
532.873,37 |
|
0,00 |
0,00 |
|
667.635,66 |
532.873,37 |
|
690.130.13 |
660.104.20 |
|
|
^ Câmara Municipal de Coxim ^ adro dos Ativos e Passivos Financeiros e Permanentes
|
|
Período: Dezembro/2015 |
|
|
|
QUADRO DOS ATIVOS E PASSIVOS FINANCEIROS E PERMANENTES |
- LEI N.° 4.320/64 |
|
|
|
|
|
|
Exercício: 2015 |
|
|
|
Exercício |
Exercício |
|
|
|
|
|
Atual |
Anterior |
|
|
|
ATIVO (l) |
|
|
|
|
|
■ Ativo Financeiro |
75.192,87 |
1.342,83 |
|
|
|
Ativo Permanente |
614.937,46 |
548.761,37 |
|
|
|
Total do Ativo |
690.130,13 |
550.104,20 |
|
|
|
PASSIVO íll) |
|
|
|
|
|
Passivo Financeiro |
91.0B0.67 |
17.230,83 |
|
|
|
Passivo Permanente |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
Total do Passivo |
91.080,67 |
17.230,63 |
|
|
|
Saldo Patrimonial (1- II) |
599.049.46 |
532.873.37 |
|
João Paes M. da Silva Ver.Adilson Ferreira Marilene de Fátima Gasparin
CRC/MS 003.790/0-2 PRESIDENTE 1º SECRETÁRIA
Câmara Municipal de Coxim
Período: Dezembro/2015
c. Quadro das Contas de Compensação
|
QUADRO DAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO - LEI N.° 4.320/64 |
|
Exercício: 2015 |
|
Exercício |
|
Exercício |
|
Atual |
|
Anterior |
|
ATOS POTENCIAIS ATIVOS |
|
|
|
Garantias e Contragarantlas recebidas |
0,00 |
0,00 |
|
Direitos Conveniados e outros instrumentos congêneres |
0,00 |
0,00 |
|
Direitos Contratuais |
0,00 |
0,00 |
|
Outros atos potenciais ativos |
0,00 |
0,00 |
|
Total dos Atos Potenciais Ativos |
0,00 |
0,00 |
|
ATOS POTENCIAIS PASSIVOS |
|
|
|
Garantias e Contragarantlas concedidas |
0,00 |
0,00 |
|
Obrigações conveniadas e outros instrumentos congêneres |
0,00 |
0,00 |
|
Obrigações contratuais |
0,00 |
0,00 |
|
Outros atos potenciais passivos |
0,00 |
0,00 |
|
Total dos Atos Potenciais Passivos |
0,00 |
0,00 |
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM
|
BALANÇO PATRIMONIAL DA CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM |
exercício |
||
|
DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL - |
MBCASP |
2015 |
|
|
|
EXERCÍCIO ATUAL |
EXERCÍCIO ANTERIOR |
|
|
FONTES DE RECURSOS |
|
|
|
|
00 - SALDO EXERCÍCIO ANTERIOR |
532.873,37 |
532.873,37 |
|
|
FONTE: 100000-RECURSOS ORDINÁRIOS |
3.502.969,44 |
0,00 |
|
|
FONTE: 99 - FONTES EXERCÍCIOS ANTERIORES |
-3.436.793,35 |
0,00 |
|
|
TOTAL DAS FONTES DE RECURSOS |
599.049,46 |
532.873,37 |
|
Câmara Municipal de Coxim
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
Exercício: 2015
QUADRO - VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS
Exercício Exercício
Atual Anterior
|
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS Impostos. Taxas e Contribuições de Melhoria |
||
|
Impostos |
0,00 |
0,00 |
|
Taxas |
0,00 |
0,00 |
|
Contribuições de Melhoria |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Contribuições |
||
|
Contribuições Sociais |
0,00 |
0,00 |
|
Contribuições de Intervenção no domínio econômico |
0,00 |
0,00 |
|
Contribuição de Iluminação Pública |
0,00 |
0,00 |
|
Contribuições de Interesse das Categorias Profissionais |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Exploração e Venda de Bens. Serviços e Direitos |
||
|
Venda de Mercadorias |
0,00 |
0,00 |
|
Venda de Produtos |
0,00 |
0,00 |
|
Exploração de Bens e Direitos e Prestação de Serviços |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Variações Patrimoniais Aumentativas Financeiras |
||
|
Juros e Encargos de Empréstimos e Financiamentos Concedidos |
0,00 |
0,00 |
|
Juros e Encargos de Mora |
0,00 |
0,00 |
|
Variações Monetárias e Cambiais |
0,00 |
0,00 |
|
Descontos Financeiros Obtidos |
0,00 |
0,00 |
|
Remuneração de Depósitos Bancários e Aplicações Financeiras |
0,00 |
0,00 |
|
Outras Variações Patrimoniais Aumentativas - Financeiras |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Transferências e Deleeacões Recebidas |
||
|
Transferências Intragovernamentais |
3.502.969,44 |
2.986.791,92 |
|
Transferências Intergovernamentais |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências das Instituições Privadas |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências das Instituições Multigovernamentais |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências de Consórcios Públicos |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências do Exterior |
0,00 |
0,00 |
|
Execução Orçamentária Delegada de Entes |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências de Pessoas Físicas |
0,00 |
0,00 |
|
Outras Transferências e Delegações Recebidas |
0,00 |
0,00 |
|
|
3.502.969,44 |
2.986.791,92 |
|
Camara Municipal de Coxim |
|
|
|
Valorização e Ganhos com Ativos e Desincomoracão de Passivos |
|
|
|
Reavaliação de Ativos |
0,00 |
0,00 |
|
Ganhos com Alienação |
0,00 |
0,00 |
|
Ganhos com Incorporação de Ativos |
0,00 |
0,00 |
|
Ganhos com Desincorporação de Passivos |
0,00 |
0,00 |
|
Reversão de Redução ao Valor Recuperável |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Outras Variações Patrimoniais Aumentativas |
|
|
|
Variação Patrimonial Aumentativa a Classificar |
0,00 |
0,00 |
|
Resultado Positivo de Participações |
0,00 |
0,00 |
|
Reversão de Provisões e Ajustes de Perdas |
0,00 |
0,00 |
|
Diversas Variações Patrimoniais Aumentativas |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Total das Variações Patrimoniais Aumentativas (!) |
3.502.969,44 |
2.986.791,92 |
|
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS |
|
|
|
Pessoal e Encargos |
|
|
|
Remuneração a Pessoal |
2.023.115,66 |
1.699.045,69 |
|
Encargos Patronais |
362.744,78 |
327.460,12 |
|
Benefícios a Pessoal |
0,00 |
0,00 |
|
Outras Variações Patrimoniais Diminutivas- Pessoal e Encargos |
0,00 |
0,00 |
|
|
2.385.860,44 |
2.026.505,81 |
|
Benefícios Previdenciários e Assistenciais |
|
|
|
Aposentadorias e Reformas |
0,00 |
0,00 |
|
Pensões |
0,00 |
0,00 |
|
Benefícios de Prestação Continuada |
0,00 |
0,00 |
|
Benefícios Eventuais |
0,00 |
0,00 |
|
Políticas Públicas de Transferência de Renda |
0,00 |
0,00 |
|
Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Uso de Bens. Serviços e Consumo de Capital Fixo |
|
|
|
Uso de material de consumo |
37.266,27 |
74.221,63 |
|
Serviços |
637.684,91 |
572.260,38 |
|
Depreciação, Amortização e Exaustão |
0,00 |
0,00 |
|
|
674.951,18 |
646.482,01 |
|
Variações Patrimoniais Diminutivas Financeiras |
|
|
|
Juros e Encargos de Empréstimos e Financiamentos Obtidos |
0,00 |
0,00 |
|
Juros e Encargos de Mora |
0,00 |
3.888,29 |
|
Variações Monetárias e Cambiais |
0,00 |
0,00 |
|
Descontos Financeiros Concedidos |
0,00 |
0,00 |
|
Outras Variações Patrimoniais Diminutivas - Financeiras |
229.408,73 |
232.243,44 |
|
|
229.408,73 |
236.131,73 |
Câmara Municipal de Coxim
Transferências e Delegações Concedidas
|
Transferências Intragovernamentais |
77.986,80 |
74.244,40 |
|
Transferências Intergovernamentais |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências a Instituições Privadas |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências a Instituições Multigovernamentais |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências a Consórcios Públicos |
0,00 |
0,00 |
|
Transferências ao Exterior |
0,00 |
0,00 |
|
Execução Orçamentária Delegada a Entes |
0,00 |
0,00 |
|
Outras Transferências e Delegações Concedidas |
0,00 |
0,00 |
|
|
77.986,80 |
74.244,40 |
|
Desvalorização e Perda de Ativos e Incorporação de Passivos |
|
|
|
Reavaliação, Redução a Valor Recuperável e Ajuste para Perdas |
0,00 |
0,00 |
|
Perdas com Alienação |
0,00 |
0,00 |
|
Perdas Involuntárias |
0,00 |
0,00 |
|
Incorporação de Passivos |
0,00 |
0,00 |
|
Desincorporação de Ativos |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Tributárias |
|
|
|
Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria |
0,00 |
0,00 |
|
Contribuições |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Custo das Mercadorias e dos Produtos Vendidos, e dos Serviços Prestados |
|
|
|
Custo das Mercadorias Vendidas |
0,00 |
0,00 |
|
Custo dos Produtos Vendidos |
0,00 |
0,00 |
|
Custo dos Serviços Prestados |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Outras Variações Patrimoniais Diminutivas |
|
|
|
Premiações |
0,00 |
0,00 |
|
Resultado Negativo de Participações |
0,00 |
0,00 |
|
Incentivos |
0,00 |
0,00 |
|
Subvenções Econômicas |
0,00 |
0,00 |
|
Participações e Contribuições |
0,00 |
0,00 |
|
Constituição de Provisões |
0,00 |
0,00 |
|
Diversas Variações Patrimoniais Diminutivas |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
|
Total das Variações Patrimoniais Diminutivas (II) |
3.368.207,15 |
2.983.363,95 |
|
RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO (l-ll) |
134.762,29 |
3.427,97 |
ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM
DEMONSTRAÇÃO DA DIVIDA FLUTUANTE - ANEXO 17
MOVIMENTO DO EXERCÍCIO 2015 CM
|
TÍTULOS |
SALDO DO EXERCÍCIO |
INSCRIÇÃO |
BAIXA |
CANCELAMENTO |
SD EXERCÍCIO SEGUINTE |
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|
|
|
|
|
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|
RESTOS A PAGAR |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2015 |
|
|
|
|
|
|
R.P. NÃO PROCESSADOS |
|
68.586,20 |
- |
- |
68.586,20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUBTOTAL |
- |
68.586,20 |
- |
- |
68.586,20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
CONSIGNAÇÕES |
|
|
|
|
|
|
I.M.P.C. |
|
48.515,32 |
48.515,32 |
- |
- |
|
I.N.S.S. |
15.993,74 |
136.358,98 |
132.416,42 |
- |
19.936,30 |
|
AGEPREV |
- |
317,98 |
317,98 |
- |
- |
|
I.R.R.F. |
|
154.380,02 |
154.380,02 |
- |
- |
|
I.S.S.Q.N. |
- |
15.855,73 |
14.534,65 |
- |
1.321,08 |
|
PENSÃO ALIMENTÍCIA |
- |
7.355,26 |
7.355,26 |
- |
- |
|
IMCAS 7% |
- |
9.229,50 |
9.229,50 |
- |
- |
|
IMCAS AVERBAÇÃO |
- |
5.100,34 |
5.100,34 |
- |
- |
|
IMCAS CARTÃO |
|
- |
- |
- |
- |
|
SINSMC- MENSALIDADE |
- |
876,06 |
876,06 |
- |
- |
|
SINSMC - CARTÃO |
- |
23,00 |
23,00 |
- |
- |
|
SINSMC - CONVÊNIO |
- |
11.730,21 |
11.730,21 |
- |
- |
|
EMPRÉSTIMO CEF |
- |
167.002,99 |
167.002,99 |
- |
- |
|
DESCONTO AUTORIZADO (OUTRAS) |
4.584,72 |
4.584,72 |
- |
- |
|
|
Rendimento de Aplicação |
1.160,42 |
|
- |
- |
1.160,42 |
|
Salário Família |
76,67 |
|
|
- |
76,67 |
|
SUBTOTAL |
17.230,83 |
561.330,11 |
556.066,47 |
- |
22.494,47 |
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL GERAL |
17.230,83 |
629.916,31 |
556.066,47 |
- |
91.080,67
|
ESTADO DO MATO GROSSO DO SUL
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM - MS
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM - MS EXERCÍCIO DE 2015
A Câmara de Vereadores de Coxim, administração direta, um dos poderes constituídos do País, adota de acordo com a Constituição Federal princípios da soberania popular e da representação, segundo os quais o poder político pertence ao povo e é exercido em nome deste por órgãos constitucionalmente definidos.
Tendo em vista as inovações da Contabilidade no Setor Público, o Poder Legislativo Municipal vem adequando-se gradativamente para atender as exigências da Secretaria do Tesouro Nacional. Assim sendo, os Demonstrativos Contábeis da Câmara Municipal de Coxim - MS, foram elaborados em conformidade com a Lei 4.320/64 e o MCASP - Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, atendendo às exigências da STN e do Tribunal de Contas do Estado de Mato Grosso do Sul, respeitados os aspectos formais e conceituais estabelecidos na Legislação vigente e Normas do Conselho Federal de Contabilidade.
As políticas contábeis adotadas pelo Órgão estão passando por grandes transformações com a implantação do novo Plano de Contas Aplicado ao Setor Público. Dessa forma, e com base nas orientações do MCASP, as seguintes alterações nas Políticas Contábeis foram adotadas para geração das Demonstrações Contábeis no exercício:
ESTADO DO MATO GROSSO DO SUL
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM - MS
CRITÉRIOS CONTÁBEIS
A contabilização das variações patrimoniais, é feita em sistema informatizado, permitindo que sejam abrangidos os atos e fatos relativos a Execução Orçamentária, Financeira e Patrimonial, bem como os Independentes da Execução Orçamentária.
As receitas e despesas dependentes e independentes da execução orçamentária foram escrituradas pelo método das partidas dobradas, para correta demonstração da receita efetivamente arrecadada bem como da despesa efetivamente realizada.
O Regime Contábil utilizado foi o regime Misto, sendo Regime de Caixa para o Registro das Receitas e o de Competência para as Despesas.
Com relação à avaliação do Ativo, a Câmara Municipal vem estudando a
situação dos bens sob o seu poder e guarda, traçando as diretrizes para que, os mesmos possam ser reajustados a valor justo, e posteriormente, dar início ao processo de depreciação dos mesmos.
As Disponibilidades são mensuradas pelo valor original, em moeda nacional, evidenciadas no Balanço Patrimonial.
Os direitos, títulos de créditos e as obrigações são mensurados pelo valor original, em moeda nacional.
Os estoques são destinados à utilização própria do órgão, no curso normal de suas atividades. São mensurados pelo valor de aquisição e o método utilizado para mensuração e avaliação das saídas do estoque é o custo médio ponderado.
O Ativo Imobilizado é mensurado ou avaliado com base no valor de aquisição, e em se tratando de ativos imobilizados obtidos a título gratuito, o valor é o cido com base no valor patrimonial definido nos termos da adoção, ou na falta deste, em avaliação de valor justo de mercado.
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Objetivando facilitar a interpretação das Demonstrações Contábeis, as Notas Explicativas relativas a cada uma delas serão apresentadas da seguinte forma:
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO
A Lei Orçamentária Anual fixou a Despesa do Poder Legislativo, para o exercício financeiro de 2015, em R$ 3.415.634,76 (três milhões, quatrocentos e quinze mil, seiscentos e trinta e quatro reais e setenta e seis centavos).
ESTADO DO MATO GROSSO DO SUL
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM – MS
Após as aberturas de créditos adicionais o orçamento de 2015 fechou a despesa no montante de R$ 3.502.969,44, tendo, portanto, acrescido ao orçamento inicial o montante de R$ 87.334,68.
No exercício foram registradas Transferências Financeiras Recebidas no valor de R$ 3.502.969,44 (três milhões, quinhentos e dois mil, novecentos e sessenta e nove reais e quarenta e quatro centavos).
BALANÇO FINANCEIRO
Recebimento de Duodécimo a ordem de 3.502.969,44 (três milhões, quinhentos e dois mil, novecentos e sessenta e nove reais e quarenta e quatro centavos).
Conforme Balanço Financeiro, foram registrados, no exercício atual, recebimentos Extra orçamentários no montante de R$ 635.308,36 (seiscentos e trinta e cinco mil, trezentos e oito reais e trinta e seis centavos), sendo que, esse valor, referem-se ao ingresso de receitas Extra orçamentárias, oriundas de valores registrados em Demais" Créditos e Valores a Curto Prazo/Consignações e Valores Restituíveis/Realizável. Também foram registrados no exercício atual, pagamentos Extra orçamentários no valor de R$ 561.288,90 (quinhentos e sessenta e um mil, duzentos e oitenta e oito reais e noventa centavos).
Despesa Orçamentária a ordem de R$ 3.502.969,44 (três milhões, quinhentos e dois mil, novecentos e sessenta e novo reais e quarenta e quatro centavos).
BALANÇO PATRIMONIAL
O Balanço Patrimonial demonstra corretamente dispostas as contas do Ativo e do Passivo.
No ativo Circulante, apresenta saldo na conta de “Caixa e equivalentes a caixa de R$ 75.192,67 (setenta e cinco mil, cento e noventa e dois reais e sessenta e sete centavos).
Já no Ativo Não Circulante, os Bens Móveis com saldo de R$ 330.978,76 (trezentos e trinta mil, novecentos e setenta e oito reais e setenta e seis centavos), sofreu acréscimo no valor de R$ 6.352,12 (seis mil, trezentos e cinquenta e dois reais e doze centavos), Despesa de Capital/Investimento/Equipamento e Material Permanente bens móveis 4.4.90.52, os Bens Imóveis com saldo de R$ 283.958,70 (duzentos e oitenta e três mil, novecentos e cinquenta e oito reais e setenta centavos), sofreu acréscimo no valor de R$ 59.823,97 (cinquenta e nove mil, oitocentos e vinte e três reais e noventa e sete centavos), perfazendo a soma dos Bens Móveis e Imóveis valor total de R$ 614.937,46 seiscentos e quatorze mil, novecentos e trinta e sete reais e quarenta e seis centavos):
ESTADO DO MATO GROSSO DO SUL
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM – MS
|
Bens Móveis Saldo Anterior |
324.626,64 |
|
(+) Incorporação de Bens Móveis |
20.999,50 |
|
(+) Reavaliação |
0,00 |
|
(-) Baixa de Bens |
14.647,38 |
|
(-) Depreciação |
0,00 |
|
Saldo Atual (a) |
330.978,76 |
|
Bens Imóveis Saldo Anterior |
224.134,73 |
|
(+) Incorporação de Bens Móveis |
59.823,97 |
|
(+) Reavaliação |
0,00 |
|
(-) Baixa de Bens Inservíveis |
0,00 |
|
(-) Depreciação |
0,00 |
|
Saldo Atual (b) |
283.958,70 |
|
Total Imobilizado (a)+(b) |
614.937,46 |
Conforme pode ser observado não houve, no exercício, reavaliação e/ou depreciação dos bens do Ativo Imobilizado, o que ocorrerá ao final do exercício de 2017, observando-se o que dispõe o art. 106 da Lei 4320/68.
No Passivo Circulante, o valor de R$ 22.494,47 (vinte e dois mil, quatrocentos e noventa e quatro reais e quarenta e sete centavos), registrado como "Demais Obrigações a Curto Prazo” refere - se ao Saldo das Contas Extra Orçamentárias, demonstrados como Consignações, tais valores, podem ser encontrados na Demonstração da Dívida Flutuante do Órgão.
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
Relativamente à DVP, as despesas liquidadas foram registradas como Variações Patrimoniais Diminutivas.
A VPA "Transferências e Delegações Recebidas', no valor de R$ 3.502.969,44 (três milhões, quinhentos e dois mil, novecentos e sessenta e nove reais e quarenta e quatro centavos), refere-se a Repasse de duodécimo.
O resultado patrimonial apurado no exercício foi um superávit no valor de R$ 134.762,29 (cento e trinta e quatro mil, setecentos e sessenta e dois reais e vinte e nove centavos).
Nas Demonstrações Patrimoniais Qualitativas, foram registrados os valores das despesas de capital liquidadas, empenhadas no elemento "52" de domínio patrimonial.
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
ESTADO DO MATO GROSSO DO SUL
CÂMARA MUNICIPAL DE COXIM – MS
O Patrimônio Líquido da Câmara apresentou um Resultado Acumulado de R$ 667.635,66 (seiscentos e sessenta e sete mil, seiscentos e trinta e cinco reais e sessenta e seis centavos).
DEMONSTRATIVO DA DIVIDA FLUTUANTE
A Divida Flutuante apresenta as seguintes demonstrações:
|
CONSIG |
NAÇÕES |
||
|
Saldo Anterior |
Inscrições |
Baixas |
Saldo Final |
|
17.230,83 |
561.330,11 |
556.066,47 |
22.494,47 |
Conforme demonstrado o saldo final confere com o valor registrado no Passivo Circulante.
RESTOS A PAGAR
Conforme demonstrado na Dívida Flutuante e na Relação de Restos a Pagar foram inscritos Restos a Pagar Não Processados no Exercício de 2015 R$ 68.586,20.
Coxim - MS, 30 de agosto de 2019.
GIANI MÁRCIO SCHOLZ
CRC_008120/0-8